存貨模式和隨機(jī)模式是確定最佳現(xiàn)金持有量的兩種方法，下列關(guān)于這兩種方法的表述中，正確的有（）。

研究存貨合理保險(xiǎn)儲(chǔ)備的目的是（）。

下列關(guān)于流動(dòng)資產(chǎn)投資策略的說(shuō)法中，不正確的是（）。

確定流動(dòng)資產(chǎn)的最佳投資規(guī)模時(shí)，通常需要考慮的成本包括（）。

計(jì)算分析題：C公司生產(chǎn)和銷售甲、乙兩種產(chǎn)品。目前的信用政策為“2／15，n／30”，有占銷售額60%的客戶在折扣期內(nèi)付款并享受公司提供的折扣；不享受折扣的應(yīng)收賬款中，有80%可以在信用期內(nèi)收回，另外20%在信用期滿后10天（平均數(shù)）收回。逾期賬款的收回，需要支出占逾期賬款額10%的收賬費(fèi)用。如果明年繼續(xù)保持目前的信用政策，預(yù)計(jì)甲產(chǎn)品銷售量為4萬(wàn)件，單價(jià)100元，單位變動(dòng)成本60元；乙產(chǎn)品銷售量2萬(wàn)件，單價(jià)300元，單位變動(dòng)成本240元。如果明年將信用政策改為“5／10，n／20”，預(yù)計(jì)不會(huì)影響產(chǎn)品的單價(jià)、單位變動(dòng)成本和銷售的品種結(jié)構(gòu)，而銷售額將增加到1200萬(wàn)元。與此同時(shí)，享受折扣的比例將上升至銷售額的70%；不享受折扣的應(yīng)收賬款中，有50%可以在信用期內(nèi)收回，另外50%可以在信用期滿后20天（平均數(shù)）收回。這些逾期賬款的收回，需要支出占逾期賬款額10%的收賬費(fèi)用。該公司應(yīng)收賬款的資本成本為12%。要求：（1）假設(shè)公司繼續(xù)保持目前的信用政策，計(jì)算其平均收現(xiàn)期和應(yīng)收賬款應(yīng)計(jì)利息（一年按360天計(jì)算，計(jì)算結(jié)果以萬(wàn)元為單位，保留小數(shù)點(diǎn)后四位，下同）。（2）假設(shè)公司采用新的信用政策，計(jì)算其平均收現(xiàn)期和應(yīng)收賬款應(yīng)計(jì)利息。（3）計(jì)算改變信用政策引起的稅前損益變動(dòng)凈額，并據(jù)此說(shuō)明公司應(yīng)否改變信用政策。

計(jì)算分析題：ABC公司生產(chǎn)中使用的甲零件既可自制也可外購(gòu)。若自制，單位成本為6元，每次生產(chǎn)準(zhǔn)備成本500元，年固定生產(chǎn)準(zhǔn)備成本為10000元，日產(chǎn)量40件；若外購(gòu)，購(gòu)入價(jià)格是單位自制成本的1.5倍，一次訂貨成本20元，年固定訂貨成本為5000元。甲零件全年共需耗用7200件，儲(chǔ)存變動(dòng)成本為標(biāo)準(zhǔn)件價(jià)值的10%，假設(shè)一年按360天處理。要求：（1）計(jì)算自制和外購(gòu)時(shí)的經(jīng)濟(jì)批量（四舍五入保留整數(shù)）；（2）計(jì)算自制和外購(gòu)時(shí)，與經(jīng)濟(jì)批量有關(guān)的總成本（四舍五入保留整數(shù)）；（3）通過(guò)計(jì)算判斷企業(yè)應(yīng)自制還是外購(gòu)甲零件？

計(jì)算分析題：某企業(yè)每月平均現(xiàn)金需要量為10萬(wàn)元，有價(jià)證券的月利率為1%，假定企業(yè)現(xiàn)金管理相關(guān)總成本控制目標(biāo)為600元。一年按360天計(jì)算，且公司采用存貨模式確定最佳現(xiàn)金持有量。要求：（1）計(jì)算有價(jià)證券的每次轉(zhuǎn)換成本的限額；（2）計(jì)算最佳現(xiàn)金余額；（3）計(jì)算最佳有價(jià)證券交易間隔期。

現(xiàn)金管理的目標(biāo)是（）。

下列關(guān)于現(xiàn)金持有量的表述中，不正確的有（）。

計(jì)算分析題：A公司有關(guān)資料如下：（1）目前A公司的現(xiàn)金余額為150萬(wàn)元。（2）未來(lái)1年，預(yù)計(jì)公司的每月現(xiàn)金流出比現(xiàn)金流入多80萬(wàn)元。（3）F公司的證券買賣都是通過(guò)一個(gè)代理員進(jìn)行的，每一筆業(yè)務(wù)將需要由公司支付1000元。（4）貨幣市場(chǎng)上的年證券收益率為12%。公司采用存貨模式確定最佳現(xiàn)金持有量。要求（1）計(jì)算該公司應(yīng)保留多少元的現(xiàn)金余額？（2）計(jì)算公司目前應(yīng)該將多少現(xiàn)金投資于貨幣市場(chǎng)的有價(jià)證券？（3）計(jì)算公司在未來(lái)12個(gè)月內(nèi)將進(jìn)行多少次證券銷售？