計算分析題：ABC公司與某商業(yè)銀行有一份100萬元的循環(huán)周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定，作為可信賴的客戶，其貸款利率定為銀行資本成本（即可轉(zhuǎn)讓定期存單利率）加上2%。另外，周轉(zhuǎn)信貸限額中的未使用部分，銀行收取0.5%的承諾費。（1）如果2015年可轉(zhuǎn)讓定期存單利率預(yù)期為4%，且公司平均使用承諾限額的60%，則2015年這項貸款的年預(yù)期成本總額為多少萬元？（2）如果同時還考慮到支付的承諾費，貸款的有效年利率為多少？

A公司前兩年擴展了自身的業(yè)務(wù)，隨著當(dāng)?shù)乩[濟的發(fā)展，公司的銷售額也飛速增長，A公司預(yù)計其一種主要的原料不久將會漲價。但A公司是一家私人公司，資金來源主要是銀行貸款，目前，公司需要增加存貨以降低成本，滿足發(fā)展需要。但銀行要求公司的流動比率必須保持在1.5以上，如果A公司目前的流動資產(chǎn)為600萬元，流動比率為2，假設(shè)公司采用的是激進的籌資策略，那么它最多可增加存貨（）萬元。

以下關(guān)于營運資本籌資策略的表述中，正確的有（）。

企業(yè)取得2014年為期一年的周轉(zhuǎn)信貸額為1000萬元，承諾費率為0.4%的借款。2014年1月1日從銀行借入500萬元，8月1日又借入300萬元，如果年利率8%，則企業(yè)2014年度末向銀行支付的利息和承諾費共為（）萬元。

關(guān)于營運資本策略下列表述中正確的有（）。

按復(fù)利計算負債利率時，有效年利率高于報價年利率的情況有（）。

某企業(yè)采用保守型的營運資本籌資策略，則在經(jīng)營低谷其易變現(xiàn)率（）。

計算分析題：某企業(yè)打算向銀行申請借款500萬元，期限一年，報價利率10%。要求計算下列幾種情況下的有效年利率：（1）收款法付息；（2）貼現(xiàn)法付息；（3）銀行規(guī)定補償性余額為20%（不考慮補償性余額存款的利息）；（4）銀行規(guī)定補償性余額為20%（不考慮補償性余額存款的利息），并按貼現(xiàn)法付息；（5）銀行規(guī)定本息每月末等額償還，不考慮資金時間價值。

商業(yè)信用籌資的特點包括（）。

某公司按照“2／20，N／60”的條件從另一公司購入價值1000萬的貨物，由于資金調(diào)度的限制，該公司放棄了獲取2%現(xiàn)金折扣的機會，假設(shè)一年按360天計算，公司為此承擔(dān)的放棄現(xiàn)金折扣成本是（）。