A.農村合作金融機構當年虧損。
B.農村合作金融機構資本充足率未達到規(guī)定要求或退股后達不到規(guī)定要求。
C.年終分配后，凈資產達到全部資產的30％以上（合并會計報表口徑）。
D.財務穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利。
E.公司治理良好，內部控制健全有效。

A.最近1年年末總資產不得低于《境外金融機構投資入股中資金融機構管理辦法》第七條中投資入股農村信用社的有關要求。
B.銀監(jiān)會認可的國際評級機構最近2年對其給出的長期信用評級為良好以上。
C.銀行資本充足率應達到其注冊地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8％，非銀行金融機構資本總額不低于加權風險資產總額的10％。
D.財務穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利。
E.公司治理良好，內部控制健全有效。

A.具有完全民事行為能力的中國公民。
B.有良好的社會聲譽和誠信記錄。
C.入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。
D.銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
E.最近2年內無重大違法違規(guī)行為。

A.重點監(jiān)控
B.輪回檢查
C.全面核查
D.集中維護
E.逐級審批

A.內部賬戶業(yè)務相關崗位及人員的設置情況。
B.內部賬戶業(yè)務授權批準制度的執(zhí)行情況。
C.監(jiān)督內部賬戶業(yè)務處理的真實性和合規(guī)性；內部賬戶業(yè)務使用憑證的真實、合法性。
D.過渡性內部賬戶掛賬情況及形成原因。
E.內部賬戶對賬及差錯處理的情況。