A.支付申請
B.支付審批
C.支付復(fù)核
D.實(shí)際支付

A.對購貨詢價、簽訂合同的控制和訂單的控制
B.保證所購貨物符合預(yù)定的品名、數(shù)量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)
C.明確有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任
D.采購人員不得負(fù)責(zé)付款審批

A.遵守相關(guān)制度
B.建立健全預(yù)付賬款和定金的授權(quán)批準(zhǔn)制度，加強(qiáng)預(yù)付賬款和定金的管理
C.加強(qiáng)應(yīng)付賬款和應(yīng)付票據(jù)的管理。由專人按照約定的付款日期、折扣條件等管理應(yīng)付款項(xiàng)
D.建立嚴(yán)格的退貨管理制度，對退貨條件、退貨手續(xù)、貨物出庫、退貨貨款回收等作出明確規(guī)定，及時收回退貨貨款
E.定期與供應(yīng)商核對應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款等往來款項(xiàng)。如有不符，應(yīng)當(dāng)查明原因，及時處理

A.資產(chǎn)負(fù)債表的設(shè)計
B.日常管理用報表的設(shè)計
C.財務(wù)狀況分析表的設(shè)計
D.經(jīng)營成果分析表的設(shè)計
E.分部報告的設(shè)計

A.由儲存部門或用料部門填制“請購單”
B.由采購部門填制“訂購單“或其他契約
C.由檢驗(yàn)部門驗(yàn)收并編制驗(yàn)收報告
D.儲存部門對照驗(yàn)收報告收料入庫，如有差異應(yīng)報告給會計部門
E.會計部門比較購貨訂單、驗(yàn)收報告及賣方發(fā)票，發(fā)票經(jīng)核準(zhǔn)后付款