柜員之間不得“空調”現(xiàn)金，不得空庫和白條抵庫，但可以用本機構儲蓄存單抵算庫款。

ATM機的密碼、鑰匙必須執(zhí)行雙人分管制度，但可實行相互交叉分管。

學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得為保證人。企業(yè)法人的職能部門不得為保證人。但企業(yè)法人的分支機構可以在法人書面授權范圍內提供保證。

受客戶委托，會計結算上門服務人員和客戶經理等內部人員可為客戶代購和傳送轉帳支票，但不可為客戶代購和傳送現(xiàn)金支票。

在接收、管理、處置抵債資產過程中，經過支行行長批準可以動用抵債資產。

被審貸委員會兩次否決的貸款申請一年內不得提交審貸委員會審議。

內部審計力量不足的，應當將審計任務委托社會中介機構進行。

商業(yè)銀行設立新的機構或開辦新的業(yè)務應堅持“內控先行”原則。

對代理開辦網(wǎng)上銀行的經辦柜員不受理，必須客戶本人同意后才能注冊網(wǎng)上銀行。

商業(yè)銀行財務管理的目標是在注重穩(wěn)健經營和提高資產質量的基礎上實現(xiàn)利潤最大化。