多項選擇題商業(yè)銀行應建立并保持必要的內(nèi)部控制體系文件,包括()。

A.對內(nèi)部控制體系要素及其相互作用的描述
B.內(nèi)部控制政策和目標
C.關鍵崗位及其職責與權限
D.控制程序、作業(yè)指導、方案和其他內(nèi)部文件


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你可能感興趣的試題

1.多項選擇題商業(yè)銀行的內(nèi)部控制評價程序一般包括()等步驟。

A.評價準備
B.評價實施
C.評價報告形成
D.評價反饋

4.多項選擇題商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價時,評價組根據(jù)評價實施情況,撰寫評價報告,其應重點分析的內(nèi)容包括()。

A.被評價機構內(nèi)部控制體系現(xiàn)狀、存在問題及趨勢分析
B.同類銀行比較
C.監(jiān)管建議
D.可能的諒解因素