A.應(yīng)設(shè)立全行系統(tǒng)垂直管理、具有充分獨(dú)立性的內(nèi)部審計(jì)部門
B.應(yīng)配備具有相應(yīng)資質(zhì)和能力的審計(jì)人員
C.有權(quán)獲得商業(yè)銀行的所有經(jīng)營(yíng)、管理信息
D.應(yīng)及時(shí)向監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提交審計(jì)報(bào)告
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A.組織結(jié)構(gòu)的復(fù)雜程度
B.銀行業(yè)務(wù)性質(zhì)
C.行業(yè)變動(dòng)趨勢(shì)
D.機(jī)構(gòu)變革以及員工的流動(dòng)
A.依據(jù)業(yè)務(wù)范圍、性質(zhì)和時(shí)限主動(dòng)進(jìn)行
B.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的后果、概率和風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別
C.不需考慮環(huán)境和條件的變化
D.必要時(shí)開發(fā)并運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估的方法和模型
A.為實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制而規(guī)定的相關(guān)職責(zé)與權(quán)限
B.控制的策略與方法
C.控制的資源需求
D.控制的時(shí)限要求
A.高層檢查
B.行為控制
C.實(shí)物控制
D.審批與授權(quán)
A.對(duì)于可能導(dǎo)致偏離內(nèi)部控制政策、目標(biāo)的運(yùn)行情況，應(yīng)建立并保持書面程序和要求，并在程序中規(guī)定操作和控制標(biāo)準(zhǔn)
B.對(duì)于重要活動(dòng)應(yīng)實(shí)施連續(xù)記錄和監(jiān)督檢查
C.在可能的情況下，應(yīng)考慮運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行控制
D.對(duì)于產(chǎn)品、組織結(jié)構(gòu)、流程、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)過程，應(yīng)建立有效的控制程序
最新試題
下列關(guān)于商業(yè)銀行開展咨詢顧問業(yè)務(wù)的說法，正確的有（）。
下列關(guān)于商業(yè)銀行賬戶管理有關(guān)規(guī)定的說法，錯(cuò)誤的是（）。
下列關(guān)于商業(yè)銀行資金業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的說法，正確的有（）。
下列關(guān)于商業(yè)銀行保管基金資產(chǎn)的說法，正確的有（）。
商業(yè)銀行資金交易的（）應(yīng)當(dāng)對(duì)資金交易出現(xiàn)的重大損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
下列關(guān)于商業(yè)銀行開辦保管箱業(yè)務(wù)的說法，錯(cuò)誤的是（）。
下列選項(xiàng)中，負(fù)責(zé)審批商業(yè)銀行整體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評(píng)價(jià)執(zhí)行情況的是（）。
商業(yè)銀行的同城票據(jù)交換、出納等重要會(huì)計(jì)崗位人員和會(huì)計(jì)主管應(yīng)當(dāng)定期輪換，落實(shí)（）。
下列關(guān)于商業(yè)銀行建立資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制中各部門、崗位風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的說法，正確的有（）。
商業(yè)銀行資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制要求，對(duì)資金業(yè)務(wù)對(duì)象和產(chǎn)品實(shí)行（）授信。