A.缺陷初步分析
B.區(qū)分財務報告內部控制缺陷與非財務報告內部控制缺陷
C.判斷內部控制缺陷的重大程度
D.尋找補償性控制
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A.人為判斷失誤導致基于判斷的決策出現(xiàn)失誤，進而導致內部控制失效
B.經(jīng)理層凌駕于內部控制之上可能導致內部控制失效
C.兩個或多個人的串通行為可能導致內部控制失效
D.考慮和權衡內部控制的成本與效益，可能會影響內部控制的有效性
A.相關控制在評價期內是如何運行的
B.相關控制是否得到了持續(xù)一致的運行
C.實施控制的人員是否具備必要的權限和能力
D.能否完全規(guī)避各類風險所造成的損失
A.對財務報告目標而言，是否能夠防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務重大錯報
B.對于合規(guī)目標而言，是否能夠合理保證遵循適用的法律法規(guī)
C.對于資產安全目標而言，是否能夠合理保證資產的安全、完整，防止資產流失
D.是否能夠合理保證董事會和經(jīng)理層及時了解內控目標的合理性和實現(xiàn)程度、從而調整目標和改進控制措施
A.有助于企業(yè)自我完善內控體系
B.有助于提升企業(yè)市場形象和公眾認可度
C.有助于實現(xiàn)與外部監(jiān)管的協(xié)調互動
D.有助于實現(xiàn)國家宏觀經(jīng)濟調控
A.資產安全
B.財務報告及相關信息真實完整
C.經(jīng)營效率與效果
D.實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略
最新試題
內控合規(guī)部門牽頭開展的2014年案件風險排查不屬于對條線的盡職監(jiān)督。
內部監(jiān)督項目的整改督辦，實行“誰監(jiān)督、誰督辦”原則。
內控合規(guī)部門應當根據(jù)職能部門盡職監(jiān)督的結果，落實有關責任人員的責任追究。
農業(yè)銀行業(yè)務范圍內的關聯(lián)交易，應當嚴格執(zhí)行農業(yè)銀行業(yè)務規(guī)范中關于定價的規(guī)定，不得向關聯(lián)方提供優(yōu)于同等信用級別的獨立第三方可以獲得的條件，但屬于優(yōu)勢行業(yè)重點客戶的除外。
就當前商業(yè)銀行合規(guī)風險管理技術和數(shù)據(jù)積累而言，合規(guī)風險無法量化評估。
合規(guī)風險報告僅僅是商業(yè)銀行合規(guī)管理部門的職責。
在內控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，業(yè)務部門通過“法人授權”功能提交授權委托事項申請。
在內控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查項目立項人負責選配檢查人員，組建檢查組，并明確檢查組長、主查、一般檢查人員的分工。
一級分行以下機構高管人員經(jīng)濟責任審計由各級行內控合規(guī)部門按照下審一級的原則組織實施。
農業(yè)銀行合規(guī)風險監(jiān)測通過計算機審計監(jiān)控分析系統(tǒng)實現(xiàn)。