A.物資采購申請金額已超其采購權限，未向上級公司申請安排大宗物品采購屬于運行缺陷
B.未建立定期的現(xiàn)金盤點程序屬于設計缺陷
C.重大缺陷應當由董事會予以最終確認
D.對存在內部控制缺陷的情形，內部控制評價報告不得做出內部控制有效結論
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A.立項缺乏可行性或可行性研究流于形式，可能導致項目失敗
B.項目招標暗箱操作，存在商業(yè)賄賂，可能導致中標價格失實
C.工程物資質次價高，可能導致工程質量低劣
D.固定資產(chǎn)維護不當、更新改造不夠，可能導致安全事故頻發(fā)
A.不得安排同一機構辦理采購業(yè)務的全過程
B.對于超預算和預算外采購項目，應先辦理請購手續(xù)，再履行預算調整程序
C.大宗采購應當根據(jù)市場行情制定最高采購限價
D.一般物資或勞務的采購可以采用詢價或定向采購的方式并簽訂合同
A.全面性原則
B.重要性原則
C.客觀性原則
D.特殊性原則
A.比較分析
B.穿行測試
C.抽樣
D.實地查驗
A.企業(yè)對外發(fā)生經(jīng)濟行為，應當訂立書面合同
B.合同文本一般由法律部門起草，公司一把手審核
C.正式對外訂立的合同，應當由企業(yè)法定代表人簽名并加蓋有關印章
D.企業(yè)對影響重大或法律關系復雜的合同文本，應當組織內部相關部門進行審核
最新試題
下列各項關于企業(yè)合同管理內部控制的表述中，正確的是（）。
美捷商務連鎖酒店近期頻頻開展對地方酒店的并購活動。根據(jù)《企業(yè)內部控制應用指引第2號一發(fā)展戰(zhàn)略》，下列選項中，與美捷商務連鎖酒店發(fā)展戰(zhàn)略有關的風險有（）。
下列各項關于內部控制缺陷的說法中，錯誤的有（）。
企業(yè)進行內部控制評價時，發(fā)現(xiàn)采購部門的部分采購項目未按制度規(guī)定進行公開招標。按照內部控制缺陷的本質分類，這種缺陷屬于（）。
下列各項關于內部控制評價工作組開展現(xiàn)場檢查測試所采用方法的表述中，錯誤的是（）。
以下選項中，不符合《企業(yè)內部控制應用指引第9號一銷售業(yè)務》要求的是（）。
我國《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》將內部控制的目標歸納為五個方面，以下屬于這五方面的有（）。
下列關于內部控制評價的說法中，正確的是（）。
甲公司在董事會下設立了審計委員會，審計委員會負責審查內部控制，監(jiān)督內部控制的有效實施及內控自我評價等。下列選項中，符合《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》要求的有（）。
下列關于審計委員會在內部控制中的作用說法中，表述正確的有（）。