當(dāng)日錯賬處理時，原錯賬憑證和沖正憑證均需保存在當(dāng)日憑證中。

甘肅銀行重要單證應(yīng)由總行統(tǒng)一按規(guī)定組織銷。

事后監(jiān)督動態(tài)調(diào)整原則是指根據(jù)內(nèi)外部監(jiān)管要求和風(fēng)險變化情況，持續(xù)調(diào)整事后監(jiān)督及風(fēng)險預(yù)警內(nèi)容和監(jiān)控重點。

賬戶存續(xù)期間，營業(yè)機構(gòu)與存款人無須定期對賬。

柜員信息維護操作不當(dāng)，將導(dǎo)致前臺柜面操作風(fēng)險失控。

紙質(zhì)會計檔案裝訂后，所有會計檔案可以取出。

授權(quán)復(fù)核工作中發(fā)現(xiàn)憑證或交易存在差錯的，應(yīng)立即退回交易柜員查明原因后重新辦理。

會計運營部負責(zé)已進入營業(yè)外收入，金額在10萬元（含）以上睡眠賬戶資金支取審批。

當(dāng)日差錯處理是經(jīng)業(yè)務(wù)主管審批后以邏輯刪除的方法直接在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理沖賬，沖正憑證上要注明（）等事項。

事后監(jiān)督通過影像對會計憑證的要素合規(guī)性、完整性、真實性、規(guī)范性進行審核。