A.應(yīng)采用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價值
B.運用估值技術(shù)得出的結(jié)果,應(yīng)反映估值日在公平條件下進行正常商業(yè)交易所采用的交易價格
C.采用估值技術(shù)確定公允價值時,應(yīng)盡可能使用市場參與者在定價時考慮的所有市場參數(shù)
D.應(yīng)通過定期校驗,確保估值技術(shù)的有效性
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A.估值方法
B.估值時間
C.估值程序
D.估值數(shù)值
A.基金日常估值由基金托管人進行
B.基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后,將基金份額凈值結(jié)果發(fā)給基金托管人
C.基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法、時間、程序進行復(fù)核
D.基金托管人復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人
A.月末
B.季末
C.年中
D.年末
A.制定基金估值和份額凈值計價的業(yè)務(wù)管理制度,明確基金估值的原則和程序
B.建立健全估值決策體系
C.使用合理、可靠的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)
D.對基金資產(chǎn)估值進行復(fù)核、審查
A.科學(xué)性
B.準確性
C.合法性
D.合理性
最新試題
對于停止交易單位行權(quán)的配股權(quán),無法采用估值技術(shù)確定公允價值。()
基金估值的要求有()。
實踐中,基金托管人是QDⅡ基金會計核算的責(zé)任主體。()
為準確、及時進行基金估值和份額凈值計價,基金管理公司應(yīng)()。
金融資產(chǎn)在初始確認時分為()。
根據(jù)規(guī)定,基金托管人在履行職責(zé)時應(yīng)確保基金的份額凈值按照()規(guī)定的方法進行計算。
證券投資基金的費用主要包括()。
首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的市價估值。()
對不存在活躍市場的投資品種進行估值()。
基金的會計核算對象包括()。