在激進型籌資策略下，波動性流動資產(chǎn)的資金來源不能有（）。

如果放棄現(xiàn)金折扣，在信用期內(nèi)付款，放棄現(xiàn)金折扣成本的大小與（）。

計算分析題：ABC公司與某商業(yè)銀行有一份100萬元的循環(huán)周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定，作為可信賴的客戶，其貸款利率定為銀行資本成本（即可轉(zhuǎn)讓定期存單利率）加上2%。另外，周轉(zhuǎn)信貸限額中的未使用部分，銀行收取0.5%的承諾費。（1）如果2015年可轉(zhuǎn)讓定期存單利率預(yù)期為4%，且公司平均使用承諾限額的60%，則2015年這項貸款的年預(yù)期成本總額為多少萬元？（2）如果同時還考慮到支付的承諾費，貸款的有效年利率為多少？

某企業(yè)擬以“5/20，n／90”的信用條件購進原料一批，則企業(yè)放棄現(xiàn)金折扣的成本為（）。

A公司前兩年擴展了自身的業(yè)務(wù)，隨著當?shù)乩[濟的發(fā)展，公司的銷售額也飛速增長，A公司預(yù)計其一種主要的原料不久將會漲價。但A公司是一家私人公司，資金來源主要是銀行貸款，目前，公司需要增加存貨以降低成本，滿足發(fā)展需要。但銀行要求公司的流動比率必須保持在1.5以上，如果A公司目前的流動資產(chǎn)為600萬元，流動比率為2，假設(shè)公司采用的是激進的籌資策略，那么它最多可增加存貨（）萬元。

下列各項目中，企業(yè)通常不能按自己的愿望進行控制，能夠被視作自發(fā)性負債的項目有（）。

企業(yè)從銀行借入短期借款，不會導(dǎo)致有效年利率高于報價利率的利息支付方式是（）。

計算分析題：C企業(yè)固定資產(chǎn)為3000萬元，其他長期資產(chǎn)為1000萬元；權(quán)益資本為2800萬元，長期負債為1400萬元。在生產(chǎn)經(jīng)營淡季，流動資產(chǎn)總額為2000萬元（其中短期金融資產(chǎn)為300萬元），在生產(chǎn)經(jīng)營高峰期，會額外增加400萬元的季節(jié)性存貨需求。企業(yè)目前有兩種營運資本籌資方案：方案1：自發(fā)性負債始終保持在1800萬元，其余靠短期借款提供資金來源。方案2：自發(fā)性負債始終保持在800萬元，其余靠短期借款提供資金來源。要求：（1）如采用方案1，計算C企業(yè)在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率，分析其采取的是哪種營運資本籌資政策；（2）如采用方案2，計算C企業(yè)在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率，分析其采取的是哪種營運資本籌資政策；（3）比較分析方案1與方案2的優(yōu)缺點。

在激進型籌資政策下，臨時性負債的資金用來滿足（）。

甲企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營淡季占用400萬元的流動資產(chǎn)和600萬元的長期資產(chǎn)。在生產(chǎn)經(jīng)營的高峰期，額外增加150萬元的季節(jié)性存貨需求。如果企業(yè)的股東權(quán)益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額為700萬元，其營業(yè)低谷期的易變現(xiàn)率為（）。