A、實際控制人或主要股東對企業(yè)存在的問題不作為或低估這些問題對企業(yè)的影響，而采取不恰當或不得力的措施解決
B、實際控制人或股東目光短淺，對企業(yè)沒有長遠打算，感覺是走一步看一步
C、企業(yè)或實際控制人的主要資金和精力均放在其他產(chǎn)業(yè)和企業(yè)上，而該企業(yè)僅僅只能解決部分員工的就業(yè)、生計問題存在
D、企業(yè)經(jīng)營期限即將屆滿、證照年檢與續(xù)期等不作為
E、超過承債能力的大量舉債，卻不愿意提供個人資產(chǎn)和家庭成員擔保

A、整體風險是指客戶所處行業(yè)環(huán)境，實際控制人、管理層、經(jīng)營層的發(fā)展戰(zhàn)略、管理水平、經(jīng)營風格，內(nèi)控制度設計與執(zhí)行等導致的風險
B、整體風險包括政策風險、行業(yè)風險、組織形式風險、經(jīng)營活動風險、投融資活動風險、實際控制人個人風險等
C、對客戶的整體風險進行評價，一方面可以對客戶形成保整體認識，另一方面對整體風險很高的客戶可以提前放棄，減少不必要的工作效率浪費
D、對整體風險的了解和判斷發(fā)生在保前盡職調(diào)查階段，風險管理部可不予關注
E、風險審查人員可通過與實際控制人、主要股東及關鍵管理人、中層干部座談和直接與員工交流、現(xiàn)場觀察等程序了解客戶基本情況及環(huán)境，從而評價項目整體風險

A、一般可分為銷售與收款循環(huán)、采購與付款循環(huán)、存貨與倉儲循環(huán)、籌資與投資循環(huán)
B、各業(yè)務循環(huán)有嚴格的界線，彼此孤立并單獨進行
C、在調(diào)查某一循環(huán)時應兼顧其他循環(huán)的影響
D、某一個循環(huán)出了問題還不至于對企業(yè)造成多大的影響
E、根據(jù)企業(yè)的資本要素，業(yè)務循環(huán)可分為資金循環(huán)、物品循環(huán)、人才循環(huán)

A、在調(diào)查過程中如發(fā)現(xiàn)客戶提供的資料、發(fā)票、證照等存在偽造或篡改嫌疑，或某些合同（協(xié)議）條款已明顯發(fā)生了變化的，調(diào)查人員應停止調(diào)查
B、對不同來源獲取的、或性質不同的證據(jù)之間出現(xiàn)矛盾時，如非性質嚴重的矛盾，調(diào)查人員應追加調(diào)查程序，以了解事實真相、獲取最可靠的證據(jù)
C、若發(fā)現(xiàn)企業(yè)提供的財務報告、納稅申報表提供不全或虛假，調(diào)查人員應立即終止調(diào)查
D、調(diào)查人員在調(diào)查取證時，應兼顧成本與所獲取信息的有用性之間的關系，但不應以獲取調(diào)查證據(jù)的困難或成本較高為由減少不可替代的調(diào)查程序
E、調(diào)查人員在調(diào)查取證時，如存在幾種憑證或依據(jù)都與某信息直接相關的情況時，應對所有憑證或依據(jù)進行調(diào)查

A、房屋建筑物抵押時必須辦理房產(chǎn)抵押登記和房產(chǎn)所附土地抵押登記
B、房產(chǎn)、土地屬共同所有的，所有共用人均須在抵押反擔保合同及相關法律文書上簽字并配合辦理抵押登記手續(xù)
C、個人居住用房抵押，應要求抵押人及配偶出具本人及其家庭成員另有生活居所的證明及聲明
D、按揭剩余期限不長或剩余按揭款項不多的按揭房，應辦理二次順位抵押登記
E、已經(jīng)抵押的房產(chǎn)、土地如具有剩余價值的，應與被擔保人協(xié)商辦理剩余價值順位抵押