A.重大投資項目應(yīng)當按照規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)嵭屑w決策或聯(lián)簽制度
B.企業(yè)選擇投資項目應(yīng)當突出主業(yè)，不得從事股票投資或衍生金融產(chǎn)品等高風險投資
C.投資方案發(fā)生重大變更的，應(yīng)視情況決定是否重新進行可行性研究并履行相應(yīng)審批程序
D.轉(zhuǎn)讓投資必須委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專門機構(gòu)進行評估，并報授權(quán)批準部門批準
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A.審計委員會負責審查企業(yè)的內(nèi)部控制
B.審計委員會的組成中獨立、非行政董事要占半數(shù)以上
C.審計委員會每年至少與外聘及內(nèi)部審計師會面一次，討論與審計相關(guān)事宜
D.一般情況下審計委員會負責整個風險管理過程
A.未建立授權(quán)機制與不相容職務(wù)崗位分離制度
B.物資采購申請金額超標，未向上級公司安排大宗物品采購
C.未定期盤存固定資產(chǎn)
D.董事會審計委員會構(gòu)成中包含了公司財務(wù)總監(jiān)
A.合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)
B.合理保證企業(yè)資產(chǎn)安全
C.合理保證企業(yè)財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整
D.提高經(jīng)營效率和效果
A.治理結(jié)構(gòu)形同虛設(shè)
B.缺乏科學(xué)決策、良性運行機制和執(zhí)行力
C.權(quán)責分配不合理
D.內(nèi)部機構(gòu)設(shè)計不科學(xué)
A.企業(yè)對誠信和道德價值觀做出承諾
B.企業(yè)根據(jù)其目標，使員工各自擔負起內(nèi)部控制的相關(guān)責任
C.董事會獨立于管理層，對內(nèi)部控制的制定及其績效實施監(jiān)控
D.企業(yè)為用以支持目標實現(xiàn)的技術(shù)選擇并制定一般控制政策
最新試題
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》有關(guān)規(guī)定，以下關(guān)于企業(yè)投資活動的說法中錯誤的是（）。
以下屬于COS0內(nèi)部控制框架提出的內(nèi)控目標的是（）。
甲白酒生產(chǎn)企業(yè)近期頻頻開展對地方小酒廠的并購活動。根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第2號～發(fā)展戰(zhàn)略》，下列屬于甲公司應(yīng)關(guān)注的風險的有（）。
以下選項中，不符合《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第9號一銷售業(yè)務(wù)》要求的是（）。
下列各項關(guān)于企業(yè)合同管理內(nèi)部控制的表述中，正確的是（）。
下列屬于銷售業(yè)務(wù)需要關(guān)注的風險的是（）。
我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》將內(nèi)部控制的目標歸納為五個方面，以下屬于這五方面的有（）。
下列關(guān)于內(nèi)部控制審計要求說法中正確的有（）。
甲公司管理層為了改進完善內(nèi)部控制，正在重新檢查公司現(xiàn)有的職責、崗位設(shè)置的合理性。下列各項中，屬于不相容職務(wù)的情形有（）。
企業(yè)內(nèi)部控制缺陷中的運行缺陷類別包括下列哪些？（）