貸款審查和審批人員應當承擔評估失準和檢查失誤的責任。

網點人員可以外出接送款。

商業(yè)銀行內部控制應當貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則。

辦理票據承兌業(yè)務要認真審查貿易背景，嚴禁對無真實貿易背景的銀票進行承兌。

ATM機的密碼、鑰匙必須執(zhí)行雙人分管制度，但可實行相互交叉分管。

商業(yè)銀行的內部審計應當具有充分的獨立性，實行全行系統的橫向管理。

銀行機構印章的交接可不納入會計要素控制。

柜員之間不得“空調”現金，不得空庫和白條抵庫，但可以用本機構儲蓄存單抵算庫款。

商業(yè)銀行行長可以擔任審貸委員會的成員。

可疑類貸款是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。