計(jì)算題:某公司擬采購(gòu)一批零件,A供應(yīng)商規(guī)定的付款條件:10天之內(nèi)付款付98萬(wàn);30天之內(nèi)付款付100萬(wàn)。要求:對(duì)以下互不相關(guān)的三個(gè)問(wèn)題進(jìn)行回答:
(1)假設(shè)銀行短期貸款利率為15%,請(qǐng)確定對(duì)該公司最有利的付款日期和價(jià)格;
(2)若目前的短期投資收益率為40%,確定對(duì)該公司最有利的付款日期和價(jià)格;
(3)如果有另外一家B供應(yīng)商提供“1/10,n/30”的信用條件,假設(shè)銀行短期貸款利率為15%,則應(yīng)該選擇哪家供應(yīng)商?
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A、籌資成本較低
B、籌資富有彈性
C、籌資風(fēng)險(xiǎn)較低
D、籌資速度快
A、采用激進(jìn)型籌資政策時(shí),企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)和收益均較高
B、如果企業(yè)在季節(jié)性低谷,除了自發(fā)性負(fù)債沒(méi)有其他流動(dòng)負(fù)債,則其所采用的政策是配合型籌資政策
C、配合型籌資政策下,波動(dòng)性流動(dòng)資產(chǎn)=短期金融負(fù)債
D、采用保守型籌資政策時(shí),企業(yè)的易變現(xiàn)率最高
A、設(shè)置償債基金
B、使用收款法支付利息
C、使用貼現(xiàn)法支付利息
D、使用加息法支付利息
A、短期借款
B、長(zhǎng)期借款
C、發(fā)行股票
D、長(zhǎng)期債券
A.信用期、折扣期不變,折扣百分比提高
B.折扣期、折扣百分比不變,信用期延長(zhǎng)
C.折扣百分比不變,信用期和折扣期等量延長(zhǎng)
D.折扣百分比、信用期不變,折扣期延長(zhǎng)
最新試題
新華公司由于業(yè)務(wù)的需要,經(jīng)常向銀行貸款,財(cái)務(wù)人員發(fā)現(xiàn),如果是長(zhǎng)期貸款,銀行經(jīng)常會(huì)向公司提出很多限定性條件或管理規(guī)定;而如果是短期負(fù)債,限制則相對(duì)寬松些。這一情況體現(xiàn)了短期負(fù)債籌資特點(diǎn)中的()。
甲企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)淡季占用400萬(wàn)元的流動(dòng)資產(chǎn)和600萬(wàn)元的長(zhǎng)期資產(chǎn)。在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的高峰期,額外增加150萬(wàn)元的季節(jié)性存貨需求。如果企業(yè)的股東權(quán)益、長(zhǎng)期負(fù)債和自發(fā)性負(fù)債的籌資額為700萬(wàn)元,其營(yíng)業(yè)低谷期的易變現(xiàn)率為()。
某企業(yè)按年利率10%從銀行借入款項(xiàng)800萬(wàn)元,銀行要求企業(yè)按貸款限額的15%保持補(bǔ)償性余額,存款利率為2%,該借款的有效年利率為()。
關(guān)于營(yíng)運(yùn)資本策略下列表述中正確的有()。
如果放棄現(xiàn)金折扣,在信用期內(nèi)付款,放棄現(xiàn)金折扣成本的大小與()。
計(jì)算分析題:某企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的淡季,需占用450萬(wàn)元的流動(dòng)資產(chǎn)和750萬(wàn)元的長(zhǎng)期資產(chǎn);在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的高峰期,會(huì)額外增加250萬(wàn)元的季節(jié)性存貨需求。要求:(1)若無(wú)論經(jīng)營(yíng)淡季或旺季企業(yè)的股東權(quán)益、長(zhǎng)期負(fù)債和自發(fā)性負(fù)債的籌資額始終保持為1200萬(wàn)元,其余靠短期借款調(diào)節(jié)余缺,請(qǐng)判斷該企業(yè)采取的是哪種營(yíng)運(yùn)資本籌資策略,并計(jì)算其在營(yíng)業(yè)高峰期和營(yíng)業(yè)低谷時(shí)的易變現(xiàn)率。(2)若無(wú)論經(jīng)營(yíng)淡季或旺季企業(yè)的股東權(quán)益、長(zhǎng)期負(fù)債和自發(fā)性負(fù)債的籌資額始終保持為1100萬(wàn)元,請(qǐng)判斷該企業(yè)采取的是哪種營(yíng)運(yùn)資本籌資策略,并計(jì)算其在營(yíng)業(yè)高峰期和營(yíng)業(yè)低谷時(shí)的易變現(xiàn)率。(3)若無(wú)論經(jīng)營(yíng)淡季或旺季企業(yè)的股東權(quán)益、長(zhǎng)期負(fù)債和自發(fā)性負(fù)債的籌資額始終保持為1300萬(wàn)元,要求判斷該企業(yè)采取的是哪種營(yíng)運(yùn)資本籌資策略,并計(jì)算其在營(yíng)業(yè)高峰期和營(yíng)業(yè)低谷時(shí)的易變現(xiàn)率。
下列對(duì)于利用現(xiàn)金折扣決策的表述中,不正確的是()。
下列有關(guān)抵押借款和無(wú)抵押借款的說(shuō)法中,正確的有()。
某企業(yè)年初從銀行貸款200萬(wàn)元,期限1年,年利率為8%,按照貼現(xiàn)法付息,則年末應(yīng)償還的金額為()萬(wàn)元。
下列說(shuō)法中,不正確的有()。