單項選擇題從（）的角度來看，除了關(guān)注基金份額凈值的增長所帶來的投資回報外，還需要分析能夠引起基金份額凈值變化的各種因素。
A.基金管理人
B.基金托管人
C.基金投資者
D.基金業(yè)協(xié)會
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1.單項選擇題（）須對基金份額的申購與贖回情況、轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出情況以及基金拆分進行核算。
A.開放式基金
B.封閉式基金
C.ETF
D.QDⅡ
2.單項選擇題各類資產(chǎn)利息均應按（）計提。
A.日
B.月
C.半年
D.年
3.單項選擇題從（）出發(fā)，基金會計期間劃分必然更加細化。
A.全面性
B.準確性
C.及時性
D.客觀性
4.單項選擇題基金會計的責任主體中，（）承擔主會計責任。
A.基金管理公司
B.基金托管人
C.基金份額持有者
D.中國證監(jiān)會
5.單項選擇題會計服務的特定對象是（）。
A.會計主體
B.會計要素
C.會計客體
D.會計準則
最新試題
對于停止交易單位行權(quán)的配股權(quán)，無法采用估值技術(shù)確定公允價值。（）
題型：判斷題
基金會計核算的特殊性包括（）。
題型：多項選擇題
基金財務會計報告分析的作用有（）。
題型：多項選擇題
傳統(tǒng)的會計分期一般以（）為單位。
題型：多項選擇題
衍生品的估值可以參照國際會計準則進行。（）
題型：判斷題
基金運作費如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第五位的，應采用預提或待攤的方法計入基金損益。（）
題型：判斷題
QDⅡ基金份額應當以（）單獨或同時計算或披露。
題型：多項選擇題
（）基金復核與基金會計賬目的核對同時進行。
題型：多項選擇題
當對估值原則或程序有異議時，托管銀行有義務要求基金管理公司作出合理解釋。（）
題型：判斷題
基金財務會計報告反映了基金某一特定日期的財務狀況和某一會計期間的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等會計信息。（）
題型：判斷題