綜合題：
某市飛云木業(yè)制造有限公司為增值稅一般納稅人，從事木地板的生產(chǎn)、進(jìn)口以及銷售，同時(shí)從事筷子生產(chǎn)經(jīng)營。2013年9月發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：
（1）購進(jìn)油漆、修理零備件原材料一批，取得防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款50萬元；發(fā)生不含稅運(yùn)費(fèi)1.4萬元，已經(jīng)取得貨運(yùn)增值稅專用發(fā)票；材料已驗(yàn)收入庫；
（2）本期購入原木取得防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票上注明的買價(jià)118萬元，稅金15.34萬元，專用發(fā)票已經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證；
（3）本月銷售自產(chǎn)豪華木地板45000平方米，單價(jià)每平方米280元，開具增值稅專用發(fā)票，另外收取包裝費(fèi)11.17萬元（開具普通發(fā)票）；本月另收取過期不退的木地板包裝箱押金為5.34萬元；
（4）將自產(chǎn)A型木地板1000平方米用于自己的辦公室裝修，3000平方米用于獎(jiǎng)勵(lì)給優(yōu)秀員工，賬面成本合計(jì)170000元。該A型地板沒有同類銷售價(jià)格；
（5）受托加工特制木地板一批（無同類售價(jià)），委托方提供橡木，合同列明材料成本21萬元，收取加工費(fèi)（不含稅）11萬元，并開具增值稅專用發(fā)票。本月完成生產(chǎn)，共交付委托方1400平方米橡木地板；該委托方收回后全部銷售，取得價(jià)稅合計(jì)42萬元；
（6）將上月外購木地板12000平方米（取得專用發(fā)票，注明價(jià)款732000元）全部用于生產(chǎn)C型漆飾木地板，銷售給某商業(yè)貿(mào)易公司，本月收到對(duì)方開具的商業(yè)匯票，注明價(jià)稅合計(jì)1080000元；
（7）將自產(chǎn)B型號(hào)木地板2000平方米無償提供給某房地產(chǎn)公司，用來裝修該房地產(chǎn)公司的樣板間供客戶參觀，B型地板的賬面成本為180000元；出廠不含稅售價(jià)為每平方米160元；
（8）進(jìn)口西班牙橡木原木一批，關(guān)稅完稅價(jià)格120萬元，關(guān)稅稅率20%，取得海關(guān)開具的海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書；同期進(jìn)口西班牙橡木地板一批，關(guān)稅完稅價(jià)格300萬元，關(guān)稅稅率為30％；
（9）將進(jìn)口的橡木加工成E型木地板，本月銷售取得價(jià)稅合計(jì)824000元；部分橡木做成工藝品，銷售取得價(jià)稅合計(jì)521000元；
（10）用部分原木的尾料加工成一次性木筷10000箱對(duì)外銷售，單箱不含稅售價(jià)50元；用進(jìn)口橡木加工成高檔筷子800箱，單箱不含稅售價(jià)180元，本月兩種型號(hào)的筷子全部銷售給某貿(mào)易公司，因?yàn)槭情L期客戶，銷售時(shí)一次給予5％的折扣；
（11）期初增值稅留抵54000元。
（木地板和木制一次性筷子消費(fèi)稅稅率和成本利潤率均為5%；取得增值稅專用發(fā)票已經(jīng)通過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證）
要求：請(qǐng)根據(jù)上述資料，按照下列順序回答問題（每問均為合計(jì)數(shù)）

綜合題：
某市飛云木業(yè)制造有限公司為增值稅一般納稅人，從事木地板的生產(chǎn)、進(jìn)口以及銷售，同時(shí)從事筷子生產(chǎn)經(jīng)營。2013年9月發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：
（1）購進(jìn)油漆、修理零備件原材料一批，取得防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款50萬元；發(fā)生不含稅運(yùn)費(fèi)1.4萬元，已經(jīng)取得貨運(yùn)增值稅專用發(fā)票；材料已驗(yàn)收入庫；
（2）本期購入原木取得防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票上注明的買價(jià)118萬元，稅金15.34萬元，專用發(fā)票已經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證；
（3）本月銷售自產(chǎn)豪華木地板45000平方米，單價(jià)每平方米280元，開具增值稅專用發(fā)票，另外收取包裝費(fèi)11.17萬元（開具普通發(fā)票）；本月另收取過期不退的木地板包裝箱押金為5.34萬元；
（4）將自產(chǎn)A型木地板1000平方米用于自己的辦公室裝修，3000平方米用于獎(jiǎng)勵(lì)給優(yōu)秀員工，賬面成本合計(jì)170000元。該A型地板沒有同類銷售價(jià)格；
（5）受托加工特制木地板一批（無同類售價(jià)），委托方提供橡木，合同列明材料成本21萬元，收取加工費(fèi)（不含稅）11萬元，并開具增值稅專用發(fā)票。本月完成生產(chǎn)，共交付委托方1400平方米橡木地板；該委托方收回后全部銷售，取得價(jià)稅合計(jì)42萬元；
（6）將上月外購木地板12000平方米（取得專用發(fā)票，注明價(jià)款732000元）全部用于生產(chǎn)C型漆飾木地板，銷售給某商業(yè)貿(mào)易公司，本月收到對(duì)方開具的商業(yè)匯票，注明價(jià)稅合計(jì)1080000元；
（7）將自產(chǎn)B型號(hào)木地板2000平方米無償提供給某房地產(chǎn)公司，用來裝修該房地產(chǎn)公司的樣板間供客戶參觀，B型地板的賬面成本為180000元；出廠不含稅售價(jià)為每平方米160元；
（8）進(jìn)口西班牙橡木原木一批，關(guān)稅完稅價(jià)格120萬元，關(guān)稅稅率20%，取得海關(guān)開具的海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書；同期進(jìn)口西班牙橡木地板一批，關(guān)稅完稅價(jià)格300萬元，關(guān)稅稅率為30％；
（9）將進(jìn)口的橡木加工成E型木地板，本月銷售取得價(jià)稅合計(jì)824000元；部分橡木做成工藝品，銷售取得價(jià)稅合計(jì)521000元；
（10）用部分原木的尾料加工成一次性木筷10000箱對(duì)外銷售，單箱不含稅售價(jià)50元；用進(jìn)口橡木加工成高檔筷子800箱，單箱不含稅售價(jià)180元，本月兩種型號(hào)的筷子全部銷售給某貿(mào)易公司，因?yàn)槭情L期客戶，銷售時(shí)一次給予5％的折扣；
（11）期初增值稅留抵54000元。
（木地板和木制一次性筷子消費(fèi)稅稅率和成本利潤率均為5%；取得增值稅專用發(fā)票已經(jīng)通過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證）
要求：請(qǐng)根據(jù)上述資料，按照下列順序回答問題（每問均為合計(jì)數(shù)）

綜合題：
某市飛云木業(yè)制造有限公司為增值稅一般納稅人，從事木地板的生產(chǎn)、進(jìn)口以及銷售，同時(shí)從事筷子生產(chǎn)經(jīng)營。2013年9月發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：
（1）購進(jìn)油漆、修理零備件原材料一批，取得防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款50萬元；發(fā)生不含稅運(yùn)費(fèi)1.4萬元，已經(jīng)取得貨運(yùn)增值稅專用發(fā)票；材料已驗(yàn)收入庫；
（2）本期購入原木取得防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票上注明的買價(jià)118萬元，稅金15.34萬元，專用發(fā)票已經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證；
（3）本月銷售自產(chǎn)豪華木地板45000平方米，單價(jià)每平方米280元，開具增值稅專用發(fā)票，另外收取包裝費(fèi)11.17萬元（開具普通發(fā)票）；本月另收取過期不退的木地板包裝箱押金為5.34萬元；
（4）將自產(chǎn)A型木地板1000平方米用于自己的辦公室裝修，3000平方米用于獎(jiǎng)勵(lì)給優(yōu)秀員工，賬面成本合計(jì)170000元。該A型地板沒有同類銷售價(jià)格；
（5）受托加工特制木地板一批（無同類售價(jià)），委托方提供橡木，合同列明材料成本21萬元，收取加工費(fèi)（不含稅）11萬元，并開具增值稅專用發(fā)票。本月完成生產(chǎn)，共交付委托方1400平方米橡木地板；該委托方收回后全部銷售，取得價(jià)稅合計(jì)42萬元；
（6）將上月外購木地板12000平方米（取得專用發(fā)票，注明價(jià)款732000元）全部用于生產(chǎn)C型漆飾木地板，銷售給某商業(yè)貿(mào)易公司，本月收到對(duì)方開具的商業(yè)匯票，注明價(jià)稅合計(jì)1080000元；
（7）將自產(chǎn)B型號(hào)木地板2000平方米無償提供給某房地產(chǎn)公司，用來裝修該房地產(chǎn)公司的樣板間供客戶參觀，B型地板的賬面成本為180000元；出廠不含稅售價(jià)為每平方米160元；
（8）進(jìn)口西班牙橡木原木一批，關(guān)稅完稅價(jià)格120萬元，關(guān)稅稅率20%，取得海關(guān)開具的海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書；同期進(jìn)口西班牙橡木地板一批，關(guān)稅完稅價(jià)格300萬元，關(guān)稅稅率為30％；
（9）將進(jìn)口的橡木加工成E型木地板，本月銷售取得價(jià)稅合計(jì)824000元；部分橡木做成工藝品，銷售取得價(jià)稅合計(jì)521000元；
（10）用部分原木的尾料加工成一次性木筷10000箱對(duì)外銷售，單箱不含稅售價(jià)50元；用進(jìn)口橡木加工成高檔筷子800箱，單箱不含稅售價(jià)180元，本月兩種型號(hào)的筷子全部銷售給某貿(mào)易公司，因?yàn)槭情L期客戶，銷售時(shí)一次給予5％的折扣；
（11）期初增值稅留抵54000元。
（木地板和木制一次性筷子消費(fèi)稅稅率和成本利潤率均為5%；取得增值稅專用發(fā)票已經(jīng)通過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證）
要求：請(qǐng)根據(jù)上述資料，按照下列順序回答問題（每問均為合計(jì)數(shù)）

計(jì)算題：
某化妝品生產(chǎn)企業(yè)位于市區(qū)，為增值稅一般納稅人，2013年10月發(fā)生以下各項(xiàng)業(yè)務(wù)：
（1）從國外進(jìn)口一批香水精，成交價(jià)28萬元，支付運(yùn)往境內(nèi)輸入地點(diǎn)起卸前運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)2.5萬元。在自海關(guān)運(yùn)往單位的途中，因管理不善損失了35％的香水精，已經(jīng)申報(bào)了保險(xiǎn)賠償。該批化妝品全部用于繼續(xù)生產(chǎn)A、B兩種高檔化妝品；
（2）境內(nèi)采購原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅16萬元，從小規(guī)模納稅人購進(jìn)零備件，取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款16萬元；支付水電費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅共計(jì)12萬元，其中職工浴室使用5％；
（3）將護(hù)膚品和高檔化妝品組成成套化妝品銷售，某大型商場一次購買360套，該日化企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票，注明金額72萬元，其中包括護(hù)膚品30萬元，高檔化妝品42萬元；
（4）10月3日以直接收款方式銷售A類高檔化妝品300套，每套不含稅售價(jià)0.12萬元；10月5日銷售A類高檔化妝品150套，合同約定付款日期為10月8日，如果10天之內(nèi)付款，給予5%折扣；20天內(nèi)付款，給予2%的折扣；20天以后付款，全額收取價(jià)款。購貨方在10日內(nèi)支付貨款，化妝品生產(chǎn)企業(yè)實(shí)際取得不含稅收入17.1萬元。10月18日向某大型商場批發(fā)A類高檔化妝品120套，收取不含稅售價(jià)13.2萬元，銷售時(shí)每套按不含稅售價(jià)的3%收取提貨費(fèi)。本月支付銷貨不含稅運(yùn)費(fèi)8萬元，取得貨運(yùn)增值稅專用發(fā)票；
(5)本月特制B類高檔化妝品160套，其中，將60套B類高檔化妝品用于獎(jiǎng)勵(lì)給企業(yè)年度優(yōu)秀員工，25套用于市場推廣。B類高檔化妝品目前無同類產(chǎn)品售價(jià)，已知B類高檔化妝品每套的成本為0.8萬元。本月銷售舞臺(tái)、戲劇演員化妝用的上妝油、卸裝油，取得含稅收入17.55萬元。
（6）月末盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)，外購的原材料由于管理不善丟失，成本5.279萬元，其中包括運(yùn)費(fèi)成本0.279萬元。
（本月取得的相關(guān)發(fā)票均在本月申請(qǐng)并通過認(rèn)證，進(jìn)口關(guān)稅為20％；化妝品成本利潤率為5%；化妝品消費(fèi)稅稅率為30%）
要求：
根據(jù)上述資料，按下列序號(hào)計(jì)算有關(guān)納稅事項(xiàng)，每問需計(jì)算出合計(jì)數(shù)：

計(jì)算題：
某化妝品生產(chǎn)企業(yè)位于市區(qū)，為增值稅一般納稅人，2013年10月發(fā)生以下各項(xiàng)業(yè)務(wù)：
（1）從國外進(jìn)口一批香水精，成交價(jià)28萬元，支付運(yùn)往境內(nèi)輸入地點(diǎn)起卸前運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)2.5萬元。在自海關(guān)運(yùn)往單位的途中，因管理不善損失了35％的香水精，已經(jīng)申報(bào)了保險(xiǎn)賠償。該批化妝品全部用于繼續(xù)生產(chǎn)A、B兩種高檔化妝品；
（2）境內(nèi)采購原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅16萬元，從小規(guī)模納稅人購進(jìn)零備件，取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款16萬元；支付水電費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅共計(jì)12萬元，其中職工浴室使用5％；
（3）將護(hù)膚品和高檔化妝品組成成套化妝品銷售，某大型商場一次購買360套，該日化企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票，注明金額72萬元，其中包括護(hù)膚品30萬元，高檔化妝品42萬元；
（4）10月3日以直接收款方式銷售A類高檔化妝品300套，每套不含稅售價(jià)0.12萬元；10月5日銷售A類高檔化妝品150套，合同約定付款日期為10月8日，如果10天之內(nèi)付款，給予5%折扣；20天內(nèi)付款，給予2%的折扣；20天以后付款，全額收取價(jià)款。購貨方在10日內(nèi)支付貨款，化妝品生產(chǎn)企業(yè)實(shí)際取得不含稅收入17.1萬元。10月18日向某大型商場批發(fā)A類高檔化妝品120套，收取不含稅售價(jià)13.2萬元，銷售時(shí)每套按不含稅售價(jià)的3%收取提貨費(fèi)。本月支付銷貨不含稅運(yùn)費(fèi)8萬元，取得貨運(yùn)增值稅專用發(fā)票；
(5)本月特制B類高檔化妝品160套，其中，將60套B類高檔化妝品用于獎(jiǎng)勵(lì)給企業(yè)年度優(yōu)秀員工，25套用于市場推廣。B類高檔化妝品目前無同類產(chǎn)品售價(jià)，已知B類高檔化妝品每套的成本為0.8萬元。本月銷售舞臺(tái)、戲劇演員化妝用的上妝油、卸裝油，取得含稅收入17.55萬元。
（6）月末盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)，外購的原材料由于管理不善丟失，成本5.279萬元，其中包括運(yùn)費(fèi)成本0.279萬元。
（本月取得的相關(guān)發(fā)票均在本月申請(qǐng)并通過認(rèn)證，進(jìn)口關(guān)稅為20％；化妝品成本利潤率為5%；化妝品消費(fèi)稅稅率為30%）
要求：
根據(jù)上述資料，按下列序號(hào)計(jì)算有關(guān)納稅事項(xiàng)，每問需計(jì)算出合計(jì)數(shù)：