柜員之間不得“空調”現金，不得空庫和白條抵庫，但可以用本機構儲蓄存單抵算庫款。

貸款審查和審批人員應當承擔評估失準和檢查失誤的責任。

商業(yè)銀行財務管理的目標是在注重穩(wěn)健經營和提高資產質量的基礎上實現利潤最大化。

商業(yè)銀行的內部審計應當具有充分的獨立性，實行全行系統的橫向管理。

被有關機關依法查封、扣押的物品不得作為抵押物，但被有關機關依法監(jiān)管的物品可作為抵押物。

內部控制的責任分離制度包括部門責任分離、崗位責任分離。

內部控制應當與商業(yè)銀行的經營規(guī)模、業(yè)務范圍和風險特點相適應，以合理的成本實現內部控制的目標。

受客戶委托，會計結算上門服務人員和客戶經理等內部人員可為客戶代購和傳送轉帳支票，但不可為客戶代購和傳送現金支票。

網點人員可以外出接送款。

被審貸委員會兩次否決的貸款申請一年內不得提交審貸委員會審議。