A．基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在每個工作日計算并披露
B．基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值日后2個工作日內(nèi)披露
C．基金資產(chǎn)的每一買入、賣出交易應(yīng)當(dāng)在最近份額凈值的計算中得到反映
D．流動性受限的證券估值可參照國際會計準(zhǔn)則進(jìn)行
您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
A．逐日計提累計至每月月末
B．逐周計提累計至每月月末
C．按周支付
D．按月支付
A．證券和衍生工具交易及其清算的核算
B．基金資產(chǎn)估值的核算
C．各類資產(chǎn)的利息核算
D．基金費用的核算
A．保持一致性
B．隨意變化
C．保持公開性
D．任何情況都不能變化
A．申購費
B．過戶費
C．贖回費
D．分紅手續(xù)費
A．交易所上市的、交易品種的估值，包括交易所上市的各種有價證券
B．交易所發(fā)行為上市品種的估值
C．交易所停止交易等非流通品種的估值
D．全同銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種的估值
最新試題
基金運作費如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第五位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計入基金損益。（）
通過對（）的比較分析，可以了解投資者對該基金的認(rèn)可程度。
衍生品的估值可以參照國際會計準(zhǔn)則進(jìn)行。（）
基金會計核算的特殊性包括（）。
QDⅡ基金份額應(yīng)當(dāng)以（）單獨或同時計算或披露。
對于國內(nèi)證券投資基金的會計核算，基金管理人與基金托管人分別獨立進(jìn)行賬簿設(shè)置、賬套管理、賬務(wù)處理。（）
基金管理費具有以下特點（）。
非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價，應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價作為估值日該股票的價值。（）
實踐中，基金托管人是QDⅡ基金會計核算的責(zé)任主體。（）
首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市價估值。（）