多項選擇題總行的內(nèi)部控制委員會的常設(shè)成員包括（）

A.法律與合規(guī)部
B.風險管理部
C.審計部
D.計劃財務(wù)部


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1.多項選擇題內(nèi)部控制評估體系建設(shè)項目旨在滿足《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的要求，其基本任務(wù)可以總結(jié)為以下幾個方面（）

A.建立和完善滿足《基本規(guī)范》要求的內(nèi)部控制體系
B.對內(nèi)部控制進行評價和披露
C.對識別的內(nèi)控缺陷進行有次序的整改
D.建立持續(xù)的內(nèi)控監(jiān)督過程

2.多項選擇題管理層的內(nèi)部控制評價報告應(yīng)包括（）

A.內(nèi)部控制評價的目的和責任主體
B.內(nèi)部控制評價的內(nèi)容和所依據(jù)的標準
C.內(nèi)部控制評價的程序和所采用的方法
D.被評估的內(nèi)部控制整體目標是否為有效的結(jié)論

3.多項選擇題內(nèi)控控制評價過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷的整改需考慮下列因素（）

A.流程負責人及管理層對于缺陷事實的認可
B.對于缺陷產(chǎn)生原因的判定
C.缺陷為公司共性的問題還是個別分公司獨有的問題
D.整改計劃的目標是針對缺陷產(chǎn)生的原因，而不是針對缺陷的表象

4.多項選擇題企業(yè)層面內(nèi)部控制評價通常通過（）三個步驟來了解和記錄企業(yè)層面控制的現(xiàn)狀。

A.設(shè)計針對企業(yè)層面重要控制內(nèi)容的調(diào)查問卷，明確控制目標和要求
B.根據(jù)對現(xiàn)狀的了解，初步評價現(xiàn)有的企業(yè)層面控制是否滿足控制要求
C.匯總和分析與相關(guān)部門溝通確認的缺陷，形成缺陷報告并提出整改建議
D.問責相關(guān)缺陷涉及人員

5.多項選擇題內(nèi)部控制評估工作包括以下哪幾個方面（）

A.通過風險評估確定內(nèi)控評價范圍
B.對控制環(huán)節(jié)進行記錄、測試和評價
C.缺陷及整改
D.管理層內(nèi)部控制評價報告