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A．交易所上市股票和權(quán)證以開盤價(jià)估值
B．交易所上市交易的債券按估值日收盤凈價(jià)估值
C．交易所上市不存在活躍市場的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值
D．送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市價(jià)估值
A．基金管理公司應(yīng)制定估值及份額凈值計(jì)價(jià)錯誤的識別及應(yīng)急方案，當(dāng)估值或份額凈值計(jì)價(jià)錯誤實(shí)際發(fā)生時，基金管理公司應(yīng)立即糾正
B．當(dāng)錯誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，基金管理公司應(yīng)及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告
C．當(dāng)錯誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.5%時，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告、通報(bào)基金托管人
D．基金管理公司和托管銀行因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任
A．基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在每個工作日計(jì)算并披露
B．基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值日后2個工作日內(nèi)披露
C．基金資產(chǎn)的每一買入、賣出交易應(yīng)當(dāng)在最近份額凈值的計(jì)算中得到反映
D．流動性受限的證券估值可參照國際會計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行
A．逐日計(jì)提累計(jì)至每月月末
B．逐周計(jì)提累計(jì)至每月月末
C．按周支付
D．按月支付
最新試題
基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告反映了基金某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況和某一會計(jì)期間的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等會計(jì)信息。（）
根據(jù)規(guī)定，基金托管人在履行職責(zé)時應(yīng)確保基金的份額凈值按照（）規(guī)定的方法進(jìn)行計(jì)算。
（）基金復(fù)核與基金會計(jì)賬目的核對同時進(jìn)行。
基金管理公司和托管銀行可以將基金估值、計(jì)算基金份額凈值及相關(guān)復(fù)核工作交由基金估值工作小組，從而免除估值責(zé)任。（）
各類資產(chǎn)的利息核算主要包括：（）。
當(dāng)對估值原則或程序有異議時，托管銀行有義務(wù)要求基金管理公司作出合理解釋。（）
傳統(tǒng)的會計(jì)分期一般以（）為單位。
QDⅡ基金份額應(yīng)當(dāng)以（）單獨(dú)或同時計(jì)算或披露。
對不存在活躍市場的投資品種進(jìn)行估值（）。
基金運(yùn)作費(fèi)如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第五位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益。（）